пн - чт: 9.30 - 18.30,
пт: 9.30 - 17.00
Курганская область является одним из самых выгодных и удобных льготных регионов для налоговой миграции. Отличительная черта этой местности, которая так привлекает предпринимателей, заключается в том, что вы переводитесь на УСН 1% бессрочно. Однажды решив этот вопрос, вы полностью снимаете с себя головную боль с переездами в другие регионы.
Подробнее с региональным законом Курганской области вы можете ознакомиться по ссылке
Если вы хотите получить ответы на все вопросы по легальной оптимизации расходной части вашего бизнеса, можете посмотреть вебинар, в котором собственник компании Голд Бизнес Консалтинг затрагивает важные темы с Налоговой и Правительством Курганской области по льготному УСН в регионе.
Данное видео будет полезно предпринимателям, которые хотят обезопасить свой бизнес от излишнего внимания и внеплановых проверок. За последние годы наблюдается существенный рост налоговой миграции организаций в Курганскую область. Для всех ИП/ООО на УСН 1% идут стандартные процедуры согласно законам Курганской области.
В данном вопросе заинтересованы не только вы, но и сам регион. Для вас это - экономия денежных средств на льготной ставне УСН 1%, для них - дополнительные поступления в бюджет.
Наша компания не первый год сотрудничает с Курганской областью.
Сотни наших клиентов смогли кратно вырасти в доходе, правильно оптимизировав расходную часть своего бизнеса на УСН 1%. Наша цель - помочь вам стать еще успешнее и сэкономить деньги!
Калькулятор
вашей выгоды
при переводе на льготный УСН
Выберите свой налоговый режим:
Курганская область – отличный регион для предпринимательства. В то же время, мы прекрасно понимаем, что не все смогут перевестись в него. Если ваш ИП/ООО зарегистрирован позже 01.01.2020 г, это не является веской причиной отказаться от перевода на УСН 1%. Есть и другие, не менее выгодные, льготные регионы, в которые мы регулярно переводим наших клиентов на пониженную ставку упрощенной системы налогообложения!
ГОЛД БИЗНЕС КОНСАЛТИНГ
На бесплатной консультации подберем для вас самый выгодный регион для переезда на УСН!
от наших клиентов
1. Есть ли какие-то ограничения или требования по количеству сотрудников в штате для ИП или ООО?
Ограничения только для применения упрощенной системы налогообложения - 130 человек, для применения пониженных налоговых ставок других ограничений в численности работников нет.
2. Какие могут быть причины, чтобы налоговая при переходе к вам не пересчитала налог для ИП или ООО, которое мигрировало к вам в Курган? Может быть из вашей практики уже какие-то были неправильные действия или решения налогоплательщиков, что привело, что не был пересчитан налог?
Да, это, когда налогоплательщики при переезде в Курганскую область не соблюдает два условия, которые необходимо соблюсти для применения пониженных налоговых ставок по пункту 5 и 6 закона № 502. Это регистрация в качестве ИП или ООО на 01 января 2020 года и переезд в Курганскую область после 01 января до 2020 года именно в качестве налогоплательщика, то есть ИП или ООО должны быть поставлены на учет. Бывает, что налогоплательщики регистрируются позднее, чем 01 января 2020 года и потом переезжают в Курганскую область, в этом случае уже нарушены условия для применения пониженных налоговых ставок. Только соблюдать дату создания и открытия бизнеса как ИП или ООО. Главное, чтобы было до 01 января 2020 года и статус сохранялся при переезде в Курганскую область.
3. Нужны ли предпринимателям, которые переезжают к вам, какие-то контрагенты в регионе. Как минимум 1-2-5-10 контрагентов предприниматель должен иметь в вашем регионе? Или нет такого правила?
Нет, таких условий, именно по 5 и 6 пункту закона № 502 нет. Неважно, какие контрагенты и неважно, где деятельность осуществляется. Главное соблюсти условия первого вопроса.
4. Если открыть ИП в вашем регионе, но бизнес уже велся ранее и предыдущее ИП было закрыто. Можно ли в этом случае воспользоваться льготой? Допустим ИП было открыто в 2015 году, а потом было закрыто и индивидуальный предприниматель хочет заново открыть свое ИП уже в вашем регионе. Будет ли распространяться на него льгота?
Именно по 5 и 6 пункту для переезжающих в Курганскую область, к сожалению, уже действовать не будут эти пониженные ставки в размере 1% и 5%, так как получается, что не соблюдены условия регистрации на 01 января 2020 года. Единственное, можно воспользоваться другими пунктами закона. В основном это при объекте доходы, уменьшенные на величину расходов, при осуществлении определенных видов деятельности.
5. Какими еще пунктами закона можно воспользоваться для получения льгот в Кургане?
Отдельные пункты статьи 1 закона. В Приложениях № 1 и 2 к Закону № 502 находится перечень ОКВЭДов. Для разных категорий лиц от 1% при доходах и доходы минус расходы от 5% до 10%. Все зависит от вида ОКВЭДа, который ИП применяет.
6. Можно ли перерегистрировать сейчас ИП в Кургане, а, например, на следующий год перерегистрироваться в Москве? По каким-то причинам бывает, что ИП либо кредит какой-то хотят взять в Москве и банк требует Московскую прописку, либо по каким-то другим причинам они хотят вернутся в Москву, сделать какую-то финансово-хозяйственную деятельность и потом опять вернуться к вам в Курган. Сохранится ли у них льгота также 1%, если до этого условия ИП были соблюдены. Допустим ИП открыто в 2015 году и он никогда больше не закрывался. Ему просто нужно временно переехать в Москву на несколько месяцев, а потом к вам. Сохранится ли льгота?
Да, льгота сохранится, так как опять же два важных условия соблюдены, то есть на 01 января 2020 года был статус, налогоплательщик после 01 января 2020 года переехал в Курганскую область. В дальнейшем сколько угодно может ездить туда-сюда и льгота у него сохранится при регистрации в Курганской области в качестве налогоплательщика.
Как известно, регистрация предпринимателя осуществляется по месту жительства, соответственно, в этом случае просто регистрация по месту жительства физического лица на Курганскую область и из Курганской области все сведения в ЕГРИП попадут автоматически и последствий по утрате льготы не будет. Важно, чтобы в какой-то период использования льготы предприниматель находился на территории Курганской области (был зарегистрирован по месту жительства на территории Курганской области).
- Мы понимаем, что предприниматель должен быть обязательно зарегистрирован на территории Курганской области на 31 декабря отчетного года, чтобы за этот год иметь возможность воспользоваться пониженной налоговой ставкой.
7. Может ли ИП встать на учет в налоговой инспекции Курганской области по адресу временной регистрации при условии отсутствия постоянной прописки. То есть у предпринимателя стоит штамп в паспорте, он выписан и нигде больше на территории РФ не прописан, у него есть на руках временная регистрация на 5 лет в своем имуществе, допустим в своем же доме. Может ли перерегистрироваться?
Предпринимателя (налогоплательщика) так и так необходимо где-то учитывать. Если главное условие - регистрация по месту жительства - отсутствует, соответственно используется регистрация по месту жительства, по месту пребывания на определенный период. Да, на налоговый учет поставят, зарегистрируют. Единственное, что есть много тонкостей и как минимум 2 способа изменения адреса, то есть в таких случаях рекомендуется подавать форму заявления Р24001, чтобы не было задвоения и вопросов по дате перехода в Курганскую область. Лучше в электронной форме, налоговая все обработает, учтет и поставит на налоговый учет данного предпринимателя.
8. При перерегистрации и миграции бизнеса к вам, особенно ИП часто спрашивают. Есть ли требования какой-то минимальной площади жилой недвижимости для регистрации ИП?
В законодательстве, регулирующем государственную регистрацию юрлиц, таких требований нет. Если регистрация по месту жительства будет, то дальше никаких вопросов по площадям со стороны налогового органа не будет.
- Если паспортный стол зарегистрировал его, поставил печать либо выпустил временную регистрацию, дальнейших вопросов у налоговой нет, потому что полностью соблюдена процедура?
- Да, ну раз уж об этом начали говорить. Мы всегда рады, когда налогоплательщики приезжают на льготную ставку, но хотелось бы, чтобы соблюдался принцип добросовестности. Если проскакивает цель какая-то, например, перегнать юрлицо с долгами и тут бросить, поменять директора на номинального, тогда у налоговой какие-то вопросы возникнут. В иных случаях, если принцип добросовестности реализуется, то есть юрлицо приезжает, предприниматель приезжает, отчетность сдает, налоги в бюджет платит в полном объеме, то никаких вопросов не будет.
9. Важно ли с какого IP-адреса сдается отчетность в вашу налоговую? Имеет ли это важный фактор, потому что многие применяют удаленную бухгалтерию, нанимают аутсорсинговые компании и за них сдают отчетность. Обращаете ли вы на это внимание?
Именно для применения пониженных ставок это значения не имеет. Если начинают выявляться какие-то схемы ухода от налогообложения, необоснованная налоговая выгода у налогоплательщика появляется, в данном случае анализируются все аспекты деятельности, в том числе и IP-адреса, с которых предоставляется отчетность.
10. С какого момента начинает действовать льгота после перерегистрации? Например, если первые два квартала оплатили уже 6% в городе Москва в старую налоговую. В 3-ем квартале осуществили переход на территорию Кургана или Курганской области. Получается, что излишне уплаченные первые два квартала попадут на лицевой счет после сдачи годового отчета и эти деньги предприниматель сможет перезачесть на налоги в вашем регионе под 1%, правильно, что мы пересчитываем весь год?
Мы пересчитываем весь год и уже при переезде в Курганскую область налогоплательщик вправе подать уточненное уведомление исчисленных суммах авансовых платежей за 1 квартал и уже на этой стадии вернуть излишнюю исчисленную сумму налога, а не ждать, когда закончится налоговый период и подать налоговую декларацию. Аванс за первый квартал можно уменьшить путем предоставления уточненного уведомления. ТО есть если на 31 декабря года налогоплательщик находится в Курганской области, он за весь год имеет право на пониженную налоговую ставку и в декларации также за весь год он заявляет пониженную ставку и код ОКТМО Курганской области.
- Если мы сдали несколько кварталов под 6% в каком-то своем регионе. После перехода мы сдаем годовую отчетность и весь год можем пересчитать под 1%, неважно, когда мы переехали (июнь, июль, декабрь), все равно весь год пересчитываем под 1% и та переплата, которая была 6% она будет пересчитана под 1%.
- Да, точно так.
11. У меня вендинговые автоматы на территории Красноярского края, могу ли я вести деятельность на территории другой области и быть зарегистрированным в Кургане и платить налоги в Курган? Какие есть ограничения, связанные с этим?
Для применения пониженных ставок никаких ограничений нет. Деятельность осуществлять можно во всех регионах России и платить налоги именно в Круган/Курганскую область по пониженным ставкам.
12. Если компания сейчас на ОСНО, в конце года подаю уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения. Возможно ли применение льгот в таком случае? Компания была создана до 1 января 2020 года.
Неважно, какая была система налогообложения. Важно, что компания была в другом регионе и была создана на 01 января 2020 года. То есть при применении упрощенной системы налогообложения в Курганской области сможет быть применены пониженные налоговые ставки.
- Спокойно переезжает, в конце декабря дает уведомление о переходе с ОСНО на УСН и с 2025 года применяет 1%?
- Да, правильно.
13. А если сейчас регистрировать ООО или ИП сразу на территории Курганской области, то льгота 1% УСН будет действовать?
Для организаций по определенному перечню видов деятельности есть такая ставка (пункт 1 статьи 1). Для остальных ООО и ИП пониженные ставки не будут действовать.
14. Если касса зарегистрирована в другом регионе, нужно ли ее перерегистрировать к вам?
Такого условия для применения пониженных ставок нет.
15. Если предприниматель переехал к вам, применяет льготу 1%. По каким-то причинам он захотел закрыть бизнес. ИП будет закрыто на территории Курганской области. Спустя какое-то время откроет заново ИП на территории Курганской области. Будет ли действовать льгота для него, для нового ИП, открытого у вас?
Если на 01 января 2020 года был индивидуальным предпринимателем и переехал после 01 января 2020 года, то неважно, сколько раз он закрывается и открывается. Для него льгота на территории Курганской области сохранится.
16. Если ООО или ИП при переезде к вам и соблюдении всех правил, могут ли рассчитывать на льготу 1%, но при этом вести бизнес на территории любого другого города РФ?
Как уже и было озвучено ранее: да, ограничений по регионам ведения деятельности законом не предусмотрено, то есть, пожалуйста, в любом регионе можно осуществлять деятельность. В целом только соблюдать налоговое законодательство, то есть если, насколько я понимаю, деятельность велась в Москве или любом другом регионе, голова юрлицо переехали в Курганскую область, а деятельность продолжает осуществляться организацией в прежнем регионе, насколько я понимаю, нужно открыть обособленное подразделение для того, чтобы были соблюдены положения налогового законодательства.
17. У меня ИП. Нужно ли как-то подтверждать что я веду деятельности на территории вашего региона? Как вы это отслеживаете? По каким признакам?
Такого условия нет. Главным условием будет регистрация по месту жительства на территории Курганской области. Возможно там что-то иное, что-то следующее, например, регистрация кассовых аппаратов, требования местного законодательства, что может влиять на что-то, но на налоговую ставку ничего не влияет.
- Может быть от себя что-то добавите? Основные ошибки, с вашим опытом, потому что льгота уже применяется несколько лет. Какие то возможно основные частые ошибки делают ИП либо ООО. Чтобы не допускать на будущее всем, кто слушает нас.
- Основные ошибки были в том, что, на самом деле, на 01 января 2020 года не было либо статуса ИП, либо организация еще не была создана. Только потом, уже после этой даты начинают регистрироваться и переезжать к нам в Курганскую область, в этом случае, конечно же, данные лица не имеют права на пониженную налоговую ставку и мы начисляем налог в случае непредставления уточненной декларации, либо статус был, но потом он был прекращен после 01 января 2020 года и переехал налогоплательщик без статуса к нам, в данном случае уже льгота действовать не будет. Нужно переехать в Курганскую область именно ИП со статусом. При изменении местонахождения юрлица. Мы рады, что Курганская область может позволить себе применять, предоставлять такую льготу по упрощенке и мы рады всем налогоплательщикам, которые изменяют адрес местонахождения или адрес места жительства на территорию Курганской области. Хочу обратить внимание, что необходимо соблюдать действующее законодательство, то есть если ООО меняет адрес на территорию, соответственно, связь с ООО необходимо обеспечить, чтобы не получилось так, что в Москве или ином регионе ООО найти не могут, и по новому адресу тоже найти не могут. Если в аренду берется помещение, то необходимо обеспечить получение почтовой корреспонденции на данном адресе: либо заключается договор с Почтой России, либо собственник уполномочивает кого-либо. Цель, чтобы организация не пропала через месяц и не просто числилась в регионе. Если декларацию кто-то не сдает, уведомление направили, а письма возвращаются назад, тогда, конечно пойдут оперативники на новый адрес, да и при самой миграции налоговая не может себе позволить, чтобы формально предприниматели приезжали в регион. В соответствии с законодательством адрес местонахождения юрлица является адрес постоянно действующего органа,в теории должен сидеть директор или уполномоченное лицо, представитель.
- Для миграции ИП. Регистрация по месту жительства, либо регистрация по месту пребывания, то вопросов никаких нет. Налоговая же не может проверить условно и предъявить налогоплательщику, что он не живет дома. Самое главное - обеспечить связь с организацией. Например, купили телевизор в какой-то организации, затем написали претензию в Курган на адрес юрлица, а там никого нет, а почта месяцами возвращается.
Налоговой важно, чтобы ИП и ООО всегда были на связи. Как отвечать на требования, уведомления, так и быть на связи по телефону, чтобы налоговая в любой момент могла связаться и получить полный правильный ответ, тогда никаких вопросов у налоговой к предпринимателям, мигрирующим в Курган и Курганскую область, возникать не будет.
18. Если ИП зарегистрирован в другом регионе, деятельность предоставления лицензии на использование товарных знаков, которые используются в разных регионах. Можно ли перейти в Курган или Курганскую область? Что для этого нужно сделать с этой лицензией?
Будут происходить изменения в лицензии, необходимо обратиться в лицензирующий орган и узнать, какие требования к осуществлению деятельности лицензиата. Лицензии бывают разные, у лицензирующего органа могут быть разные вопросы. Если ООО, то открыть обособленное подразделение, если ИП, то связаться с лицензирующим органом и внести изменения в лицензию, так как на обороте или в дополнениях адрес осуществления деятельности лицензируемой является обязательным реквизитом и тут происходят изменения.
19. Есть разница, какой объект выберу, налоговая к чему лояльнее относится? (если учитывать, что и квартира, и дом в нормальном состоянии, не аварийные, жилые).
Вниманием не обращаем, но пользуемся принципом добросовестности. Всякое бывает, когда покупают разрушенный дом за 100 000. Если это добросовестно, если это квартира, если это полноценный дом, то никаких вопросов нет. Нет разницы между квартирой и домом.
20. Насколько мы все знаем льгота у вас бессрочная. Если что-то вдруг произойдет, то понятно, что никто не знает, как это будет выглядеть. Льгота сохранится на всех, кто успел переехать либо всем, возможно, отменят эту льготу. Или те, которые успели переехать у них эта льгота сохранится, а которые мигрируют в будущем, то на них льгота не будет распространяться. Есть ли какие-то мысли по этому поводу?
Пока закон № 502 для данной льготы ограничений по сроку не имеет, пока планов по ее отмене нет, но всем может случиться. Если категория эта будет как то изменена или отменена, то измененная льгота будет действовать для всех (и для тех, кто переехал, и для тех, кто собирается мигрировать), но будет это действовать только с будущего налогового периода, то есть в течение года ничего не произойдет.
- Если и будут изменения, то изменения коснуться всех?
- Да, все верно. Но пока такое не планируется.